Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Расчетный счет в банке не просто набор цифр. Что полезного можно узнать из него?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Любая организация или предприятие, зарегистрированная в качестве юридического лица, независимо от формы собственности, обязана осуществлять денежные операции безналично. Для этого должен быть открыт расчетный счет (РС). Это требование не касается только индивидуальных предпринимателей, ведущих свою деятельность без образования юридического лица. Однако и они в процессе своей работы сталкиваются с такой необходимостью. РС открываются в кредитных организациях согласно установленным Правилам ведения бухгалтерского учета.
Что такое номер счета
Каждому счету присваивается уникальный номер, благодаря которому банк может однозначно идентифицировать его владельца. Номер формируется в строгой последовательности комбинации цифр, которые несут информацию о статусе клиента, в какой валюте он открыт, и даже в каком филиале кредитной организации.
Номер расчетного счета состоит из 20 цифр, которые в комбинации несут следующую информацию (по очередности):
- Первые 5 цифр означают номер балансового счета первого и второго порядка;
- Шестая, седьмая и восьмая цифры означают, в какой валюте открыт счет;
- Девятая цифра контрольная;
- С одиннадцатой по четырнадцатую содержат сведения о коде подразделения банка;
- В последних семи цифрах закодирован порядковый номер счета в банке.
Порядок формирования счетов физических лиц аналогичный, только их называют текущими или лицевыми.
Примеры расчетных счетов и их расшифровка
В качестве примеров, рассмотрим порядок формирования РС организаций различных форм собственности.
РС юридического лица, осуществляющего коммерческую деятельность, открытый в рублях, в банке, не имеющем представительств: 40702810500000000045.
Расшифровка:
- 40702 – коммерческая организация;
- 810 – валюта счета рубли;
- 5 – контрольная цифра;
- 0000 – в банке отсутствуют представительства;
- 0000045 – порядковый номер счета.
РС благотворительного фонда, открытый в банке, имеющем представительства в рублях 40703810900560008967.
Расшифровка:
- 40703 – некоммерческие объединения;
- 810 – валюта счета рубли;
- 5 – контрольная цифра;
- 0056 – номер представительства банка;
- 0008967 – порядковый номер счета.
РС некоммерческой государственной корпорации в рублях, в банке, имеющем представительства, 40503810658040000325.
Зачем знать принципы расшифровывания счёта в банке
Знание правил расшифровки счетов полезно для каждого владельца счёта. Проверка счётных реквизитов нужна для исключения ошибок при оформлении новых контрактов.
Присвоение номера счёта в кредитной компании осуществляется в автоматическом режиме. От клиента при этом не требуются контроль кредитной компании и проверка того, насколько правильно закодирован счёт. Бухгалтерский учёт сейчас автоматизирован, благодаря чему запоминание номера собственного счёта вовсе не является обязательным. Нужно только единожды ввести этот номер в систему, чтобы заполнить реквизиты фирмы. Однако, учитывая, как сформирован номер, можно не сомневаться, что любая ошибка при вводе данных исключена.
К примеру, когда номер р/с контрагента, являющегося резидентом, указанный в контракте, в качестве первых 5-и цифр содержит 40807 (юрлицо-нерезидент), это говорит об ошибке либо попытке мошенничества посредством подачи недостоверной информации.
Помните, каждый номер читается по одной и той же структуре, какого-то иного варианта просто не бывает.
В первом блоке из трех цифр следующая комбинация:
- 102 — 109, это счета, имеющие отношение к фондам или хранению финансов, по ним фиксирубтся начисления и отчисления;
- 203, 204 — на таких счетах учитываются благородные металлы;
- 301 — 329, по таким счетам проходят переводы только между финансовыми организациями и банками;
- 401, 402 — принадлежат бюджетной сфере;
- 403 — управление средствами Минфином;
- 404 — счета социальных и экономических организаций;
- 405, 406 — принадлежат госорганизациям;
- 407 — предприниматели (ИП) и организации (юрлиц);
- 408 — физлицо;
- 411 — 419 относятся к депозитам госструктур;
- 420 — 422 сбережения юрлица;
- 423 — иностранным физлицам, которые являются резидентами России;
- 424 — вложения зарубежной организации;
- 425 — вложения иностранного гражданина;
- 430 — хранение средств банковскими организациями;
- 501 — 526 учитываются ценные бумаги.
Чтобы далее разобраться, потребуется расшифровать следующий блок:
- 01 — банки и финучреждения;
- 02 — открытые и закрытые акционерные общества;
- 03 — добровольная или некоммерческая организация;
- 04 — обеспечение финансами выборов.
Следующий блок нам расскажет о валюте, которая используется по данному счету:
- 156 — CNY (Китай);
- 344 — HK$ (Гонконг);
- 810 — RUR (Россия);
- 840 — USD (Соединенные Штаты);
- 978 — EUR;
- 980 — UAH (Украина).
Три блока можно с легкостью расшифровать даже постороннему лицу, применяя вышеуказанный список. А вот, блок состоящий из одной цифры, никак не расшифровывается и не содержит информации о владельцах счетов. Эта цифра является контрольной точкой, еще ее называют «защитным ключом», с ее помощью сотрудник банка определяет правильность указанного номера. Конечно, нельзя констатировать тот факт, что только благодаря одной-единственной цифре будет выполнена идентификация счета, нет. На самом деле этапов проверки несколько, а этот блок является лишь первым звеном.
В следующем блоке из четырех цифр закодирована информация об организации, а вернее ее подразделении, которое выпустило счет. Здесь потребуется просто-напросто найти или знать информацию о подразделениях банков. Уверенно утверждать можно только одно — если в данном блоке 0000, то такой счет был открыт в главном подразделении.
А вот последний блок, к сожалению, не расшифровать, именно он подбирается в индивидуальном порядке каждому банковскому клиенту.
Остальные разделы номера счёта
Следующими в счёте находятся три цифры, означающие валюту, в которой открыт счёт. Наиболее распространёнными среди них являются комбинации, представленные в таблице.
| Три цифры счёта | Валюта |
| 810 | Счёт открыт в рублях |
| 840 | В долларах США |
| 978 | В евро |
| 980 | В гривнах |
| 344 | В гонконгских долларах |
| 156 | В юанях |
Если вы открываете счёт в банке, то вам необязательно знать все особенности расшифровки его разрядов. Кредитные организации работают на основе закона, а комбинация из цифр формируется специально установленной вычислительной системой. Таким образом, ошибки в числовых обозначениях быть не может, и все счета, которые открывает банк, являются уникальными и действительными.
Однако, поверхностные знания всё же пригодятся. Ошибка в двух цифрах при отправке платежа на счёт юридического лица может стать причиной потери средств. После этого придётся составлять заявление на отзыв денег, что не является быстрой операцией.
Организации лучше иметь заранее вбитые в компьютер реквизиты, в частности номера счетов своих контрагентов. Это позволит избежать многочисленных ошибок. Сегодня большинство банков предлагают электронные сервисы для управления счетами, позволяющими сохранять шаблоны платежей, что избавляет от повторного ввода сведений о получателе средств.
Счёт физ. лица всегда начинается с цифр 408. Эта комбинация едина для всех российских банков. Несмотря на то, что ИП также выступают в роли физических лиц, их счета начинаются так же, как и юридических, с 407.
Структура банковского счета
Расчётный счёт представляет собой 20 цифр, каждая из которых имеет своё предназначение. Все числа, входящие в номер, разделены на группы. Отдельная группа отражает некую характеристику счёта. При этом внешне счёт на платёжном документе или в реквизитах компании выглядит как одно длинное число без каких-либо пробелов или точек.
Если рассматривать значение счёта, то удобнее это сделать с разбивкой номера на группы: 111.22.333.4.5555.6666666. Каждый раздел имеет своё определение:
- 111 — счёт 1-го порядка банковского баланса (по этим цифрам можно узнать, кто открыл счёт и для каких целей);
- 22 — счёт 2-го порядка банковского баланса (цифры дают понять специфику деятельности владельца счёта);
- 333 — валюта, в которой хранятся средства на счету;
- 4 — проверочный код;
- 5555 — комбинация, означающая отделение банка, в котором открыт счёт;
- 6666666 — порядковый номер счёта в банке.
Банковские счета открываются физическим лицам, различным организациям и государственным структурам. Поэтому комбинации номера счёта встречаются самые разные. Важно не ошибиться цифрами при отправке платежа, иначе средства уйдут другому адресату. Какие же могут быть комбинации из чисел внутри одного счёта? Об этом мы рассказываем чуть ниже.
Как расшифровать р/с?
Номер текущего счета уникален для каждого клиента и имеет четко определенную структуру. Он основан на 20 символах (числах), разделенных на условные группы. Расшифровка пароля банковского счета не является сложной задачей, но необходимо знать, что означает каждая группа.
Обычная структура — AAA BB CCC D EEEE FFFFFFFFFF. Номера имеют индивидуальную расшифровку.
- AAA — это номер п/к первого заказа. Из этих трех цифр можно понять принадлежность и цель открытия р/с.
Расшифровка банка :
- Капитал, финансы, доходы/расходы — 102-109.
- Хранение (обращение) драгоценных металлов — 203-204.
- Операции между кредитными учреждениями — 301-329.
- Операции с акциями, облигациями и другими ценными бумагами — 501-526.
Расшифровка для клиентов :
- Платежи в государственные бюджеты — 401.
- Платежи в муниципальные бюджеты — 402.
- Работа с другими средствами в связи с обязанностями финансовых служб — 403.
- Внебюджетные фонды — 404.
- Предприятия, созданные правительством (федерального или местного уровня) — 405-406.
- Различные типы организаций (коммерческие или некоммерческие) — 407.
- Прочие организации — 408.
Анализ текущих счетов, на которые вносятся депозиты (первые три буквы):
- Общественные организации — 411-419.
- Частные организации — 420-422.
- Физические лица (граждане РФ) — 423.
- Иностранные компании — 424.
- Нерезиденты страны — 425.
- Личные деньги или доходы кредитных учреждений — 430.
- BB — это часть кода расчетного счета, используемого для детализации первых трех символов. На их основе можно расшифровать назначение денег.
- Уплата налогов.
- Выделение государством или другими органами власти.
Расшифровка четвертого и пятого цифровых кодов банковского счета выглядит следующим образом.
- Пенсионные фонды (негосударственные), кредитные союзы — 40701.
- Корпоративная компания или ЗАО — 40702.
- Некоммерческие организации — 40703.
- Деньги на народное волеизъявление (референдум, выборы) — 40704.
- CCC — 3 цифры, обозначающие валюту:
- Доллар США — 840.
- Национальная валюта (рубль) — 643.
- Деньги ЕС (евро) — 978.
- Китайский юань и другие — 156.
Здесь расшифровка расчетного счета является возможностью проверить точность р/с в отношении совершенных операций.
- D — Контрольный символ, рассчитываемый по специальному алгоритму. Его цель — проверить корректность р/c во время выполнения транзакции.
- EEEE — 4-значное число, представляющее собой номер филиала банка. Если эта часть кода счета содержит ‘0000’, это означает, что р/с был открыт в центральном отделении финансового учреждения.
- FFFFFF — 6-значное число, представляющее собой номер лицевого счета банковского учреждения.
Код рубля 810 или 643
Небольшое недопонимание, как обозначать собственную национальную валюту, возникло в 2004 г.
С тех пор выпущено три официальных документа, которые дают исчерпывающие объяснения по этому вопросу:
- Письмо Банка России от 30 декабря 2003 г. №16-3-4/7389 «О применении Общероссийского классификатора валют (ОКВ)»;
- Разъяснение Банка России от 09.11.2017 «По вопросу, связанному с обозначением признака рубля в номере лицевого счета»;
- «Положение о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» (утверждено Банком России 27.02.2017 №579-П, ред. от 05.07.2017, зарегистрировано в Минюсте России 20.03.2017 N 46021).
Основная мысль всех документов следующая: при обменных операциях между государствами ( в иностранных и клиринговых валютах, в драгоценных металлах) положено использовать код национальной валюты (рубля) 643, а при транзакциях на территории РФ ( в рублях) — 810 (устаревший). Например, р/с Сбербанка, начинающийся с 40703810, открыт в рублях для учета средств некоммерческой организации.
Какова структура банковского расчётного счёта
Расчётный счёт физического или юридического лица в банке состоит из 20 цифр и этот номер можно разделить на несколько групп. Обычно мы привыкли делить его на группы по четыре цифры, и на пластиковых картах расчётный счёт разделяется именно так. Но на самом деле разделение совершенно иное.
Расчётный счёт разделяется на шесть групп таким образом — aaa.bb.ccc.d.eeee.fffffff. Каждая группа несёт в себе определённую информацию, которая говорит об особенностях и свойствах того или иного юридического или физического лица.
- aaa — первая группа расчётного счёта, состоит из трёх цифр. Она показывает, кто открыл расчётный счёт. Так, например, 407 в начале говорит о принадлежности счёта индивидуальному предпринимателю, а 408 — физическому лицу. С цифр 405 и 406 начинаются расчётные счета государственных предприятий.
- bb — следующие две цифры показывают специфику деятельности. Значение 01 говорит о принадлежности предприятия к финансовому сектору, А, например, 02 — говорит о принадлежности владельца счёта к открытым и закрытым обществам. Таким образом счёт, который начинается с 40702 — это открытый или закрытый индивидуальный предприниматель. А если вторая группа 03, то это некоммерческие организации.
- ccc — эти три цифры третьей группы расчётного счёта показывают валюту, с которой работает данный счёт. 810 — это рублёвый счёт, 840 — для долларов США, 978 — евро. Таким образом, по расчётному счёту, который начинается с цифр 40702810 можно понять, что это индивидуальный предприниматель, и счёт для платежей в рублях, а 40820810 — счёт для расчёта с физическим лицом в рублях.
- d — четвёртая группа расчётного счёта состоит только из одной цифры и представляет собой контрольное число. Оно необходимо для того, чтобы проверить, верно ли введены цифры перед этим.
- eeee — пятая группа цифры состоит из четырёх знаков и показывает номер отделения филиала, в котором открыт данный расчётный счёт. Если здесь указанно четыре нуля 0000, то это означает, что счёт открыт в главном офисе банка, либо банк не имеет филиалов и обладает только единственным офисом.
- fffffff — это последние цифры в расчётном счёте. Они показывают порядковый номер счёта. Эти цифры уникальны для каждого расчётного счёта. Каждый банк вправе применить собственный алгоритм для генерации порядкового номера счёта.
Отличие номеров карты и счета
Идентификатор пластика и картсчета — два разных атрибута. Первый представляет собой 16-значное число, нанесенное на пластиковый носитель способом тиснения. По сути, это «финансовый паспорт», идентифицирующий владельца в платежной системе. Личные средства держателя карточки хранятся не на самом пластике, а на лицевом счете, к которому он привязан. С помощью 20-значного идентификатора картсчета банк отслеживает все операции по продукту. А пластик — это всего лишь «ключ» к деньгам на картсчете.
Банковский идентификатор счета не указан на карточке, чтобы при ее утере третьи лица не смогли получить доступ к персональным финансовым сведениям. Карточный счет можно узнать по коду на пластике, но только при наличии дополнительной информации и паспорта. То есть посторонний человек, нашедший вашу карту, никак не сможет выяснить вашу платежную информацию.
Информацию можно уточнить с помощью сотрудника банка или самостоятельно. В повседневной жизни этот атрибут часто требуется при переводе денег между разными банками. Такой способ позволяет сэкономить на комиссии, но деньги идут дольше, чем при переводе по идентификатору карточки.
Хотя легитимных способов узнать владельца по номеру карты и нет, всегда встречаются нелегальные. Например, если сайт, на котором вы храните данные о своей платёжной карте, подвергнется взлому, злоумышленники могут в том числе похитить вашу платёжную информацию и данные о владельце карты.
На нелегальных сайтах могут распространяться базы данных таких карт, по которым можно пробить любую информацию об их держателе, включая адрес и ФИО. Это единственный реальный способ, как узнать номер телефона по карте Сбербанка, но он находится вне рамок закона.
Потому настоятельно рекомендуется регистрация отдельной платёжной карты для интернет-расчётов (например, можно выпустить виртуальную), чтобы обезопасить свои платежи. Быть может, найти человека по номеру карты Сбербанка и проблематично, но в некоторых случаях мошенникам довольно просто совершать с его счёта платежи.
Что можно узнать из банковских реквизитов
Зная, как расшифровать и понять основные реквизиты-идентификаторы банка, можно понять все самые важные данные по плательщику. В частности:
- регион (с помощью БИК);
- приблизительную дату открытия конкретного предприятия (также с помощью БИК, чем больше его номер, тем позже прошла регистрация фирмы);
- практически все нюансы предприятия-получателя платежа (по корреспондентскому счету, например первые цифры 407 говорят о негосударственном (коммерческом) учреждении, следующие числа 01 показывают, что фирма работает в России, последующие цифры 810 говорят, что операции проводятся в рублевом эквиваленте (840 – валютные) и пр.).