Как получить налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как получить налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Особенность военной ипотеки состоит в использовании для оплаты кредита средств бюджета. Погашение производится в течение всего периода службы до полного погашения стоимости или прекращения контракта по разным основаниям. Из накопительного фонда военнослужащего производится оплата первоначального взноса, погашение основного долга и процентов по кредиту.

Отвечает директор юридической службы «Единый центр защиты» (edin.center) Константин Бобров:

По данному вопросу необходимо обратить к статье 220 Налогового кодекса РФ.

В соответствии с ней, если вы купили квартиру полностью за бюджетные деньги, то налоговый вычет не положен. Если же, например, НИС предоставила военнослужащему 2 млн рублей и еще 1 млн рублей он добавил сам, купив квартиру за 3 млн рублей, то у него возникает право на вычет с именно с той суммы, которую он внес за счет собственных средств, – 1 млн рублей.

Также налоговый вычет можно получить, если квартира покупали у застройщика и без отделки (в договоре купли-продажи должна быть отметка об отсутствии внутренней отделки), а владелец жилья делал ремонт на свои средства. Для этого необходимо сохранить все финансовые документы, подтверждающие покупку строительных материалов и иные связанные с ремонтом затраты.

Основные условия получения имущественного вычета

Вычет представляет собой налоговую льготу, позволяющую уменьшить налогообложение НДФЛ на сумму произведенных расходов. Применить вычет имеют право военнослужащие после соблюдения условий:

• Получения облагаемых НДФЛ доходов. Денежное довольствие военнослужащих облагается НДФЛ на общих основаниях.
• Наличия личных расходов, связанных с приобретением имущества. Траты должны быть оправданы и оформлены документально.
• Представления в ИФНС требуемых документов согласно перечня.
• Соблюдения срока исковой давности, предельный размер которого составляет 3 года. На перенос части неиспользуемой льготы исковая давность не распространяется.

Способы подачи документов в ИФНС

Вычет или уведомление предоставляются на основании документов, представленных лично, почтой либо с использованием портала государственных услуг. Подача документов в электронном виде осуществляется через личный кабинет, созданный на официальном сайте ИФНС. Передача документов заверяется электронной подписью. Формы представления документов имеют отличия, преимущества и недостатки.

Преимущества и недостатки	Получение через ИФНС	Предоставление работодателем	Получение при использовании портала госуслуг
Плюсы	Точное определение срока возврата налога	Возможность применения вычета в текущем периоде	Оперативность отправки документов
Плюсы	Проведение корректировки и устранения несущественных ошибок при подаче	Оперативность получения уведомления, для выдачи которого не требуется представления декларации	Получение оперативной информации по проверке, по окончании которой формируется документ заявление
Минусы	Длительность периода камеральной проверки	Возврат части налога осуществляется после подачи декларации	Возможность сбоя работы системы

Документы для налогового вычета

Для того чтобы получить налоговый вычет в следующем году после приобретения права собственности военнослужащему нужно подготовить несколько документов и передать их в ИФНС.

Список необходимых документов может отличаться в зависимости от региона, поэтому важно заранее уточнить эту информацию.

Что нужно предоставить в налоговую инспекцию для получения налогового вычета при покупке недвижимости:

1. Заполненная декларация 3-НДФЛ;
2. Справка 2-НДФЛ;
3. Документ, подтверждающий право собственности;
4. Договор о приобретении недвижимости:
5. Платежные документы, подтверждающие самостоятельную оплату, такие как банковские выписки, квитанции, чеки и т.д.

Выбор кредитной организации

Выбор кредитных организаций ограничен: кредит предоставляют банки-участники НИС. Однако оформление кредита возможно и в дистанционной форме, поэтому трудностей с выбором компании не возникнет.

Среди доступных банков:

Кредитная организация	Первоначальный взнос	Ставка	Сумма кредита	Срок
Абсолют Банк	20%	11%	2 млн. 390 тыс.	20 лет
Банк Россия	15%	10,25%	2 млн. 619 тыс.	25 лет
ВТБ	15%	8,6%	3 млн. 200 тыс.	25 лет
Сбербанк	15%	9,8%	2 млн. 890 тыс.	25 лет
Россельхозбанк	10%	11,9%	3 млн. 60 тыс.	От 3 до 27 лет
РНКБ	10%	9,6%	3 млн. 112 тыс.	3-25 лет
Санкт-Петербург	20%	10,9%	500 тыс. +	От 1 года
Промсвязьбанк	15%	5,5%	4 млн. 230 тыс.	3-25 лет
Открытие	15%	6,8%	3 млн. 724 тыс.	29 лет
Зенит	15%	6,3%	3 млн. 300 тыс.	От 1 года
Дом РФ	15%	7%	3 млн. 700 тыс.	От 3 лет
Газпромбанк	20%	11%	2 млн. 827 тыс.	25 лет

Стоит понимать: ипотека – это всегда сложно, а в данном случае в игру вступает еще и третья сторона – государство в лице Росвоенипотеки. Поэтому заемщику придется собрать много документов:

• заявление – в каждом банке свой образец;

• паспорт;

• согласие на обработку личной информации;

• свидетельство участника программы НИС.

Если военнослужащий состоит в браке, потребуется копия: свидетельства о браке, паспорта мужа/жены; его/ее согласия на участие, брачного договора (если заключали). Если служащий в разводе, понадобится копия соответствующего свидетельства.

Некоторые банки требуют и другие документы, среди которых:

• выписка из техпаспорта;

• справка о том, что в квартире не прописаны другие лица;

• справка о том, что в квартире нет долгов;

• документы от застройщика о том, что он имеет права на дом;

• кадастровый паспорт.

Реже кредитная организация может запросить документ об образовании или подтверждение источника основного дохода.

Понадобятся документы и для Росвоенипотеки (большинство из них – копии, но лучше иметь при себе и оригинал):

• договор с кредитной организацией об открытии счета;

• паспорт;

• справка о кредите;

• договор ЦЖЗ и кредитный договор;

• закладная на квартиру;

• документы для ДКП;

• проект договора ЦЖЗ;

• справка об оценке квартиры;

• акт передачи-приема жилья;

• договор на услуги агента.

Подготовительный этап

Перед оформлением налогового вычета за военную ипотеку необходимо подготовиться. В первую очередь, это касается граждан, которые приобрели жилую недвижимость при помощи военного ипотечного кредита. Если вы были военным или военнослужащим и взяли такой кредит, то имеете право на получение налогового вычета.

Первый шаг – связаться с налоговой и получить консультацию по вопросам оформления налогового вычета за военную ипотеку. Вы можете сделать звонок или посетить отделение налоговой лично. Также необходимо уточнить на какую сумму вы можете рассчитывать на возврат в государственный бюджет и какой пакет документов необходимо подготовить.

Далее, нужно подготовить пакет документов. Для оформления налогового вычета за военную ипотеку необходимы договор купли-продажи, договор ипотеки или кредитный договор, декларация по налогу на доходы физических лиц и подтверждающие документы о фактическом погашении ипотечного кредита. Также может потребоваться справка из банка и документы оформленные в военкомате.

Если вы приобрели недвижимость в новостройке, то к оформлению налогового вычета за военную ипотеку необходимо подойти особенно внимательно. Обычно в этом случае возникают дополнительные вопросы в связи с общими затратами на строительство и отделку объекта недвижимости.

После подготовки пакета документов следует оформить заявление на получение налогового вычета за военную ипотеку и подать его в налоговую инспекцию. Обычно на оформление вычета у налогоплательщика есть год с момента погашения кредита.

Как получить налоговый вычет за военную ипотеку?

1. Оформите документы на покупку жилой недвижимости по ипотечному кредиту.
2. Включите информацию о получении военного имущественного обеспечения в договор кредита.
3. Подайте заявление на получение налогового вычета за военную ипотеку в налоговую инспекцию.
4. Подтвердите выбор этого вида вычета в декларации по налогу на доходы физических лиц при ее подаче.
5. Обязательно укажите реквизиты банка и договора в налоговой декларации.
6. Дождитесь получения налоговой вычета от налоговой инспекции.

Какие документы могут потребоваться для получения налогового вычета за военную ипотеку?

• Договор на покупку жилой недвижимости;
• Документы, подтверждающие факт получения военного имущественного обеспечения;
• Налоговая декларация.

Сколько денежных средств возможно получить в рамках налогового вычета за военную ипотеку?

В соответствии с законом, налогоплательщикам положен возврат в размере до 260 тысяч рублей государственных налогов в год.

Что делать, если возникли вопросы по оформлению налогового вычета за военную ипотеку?

Что делать при отказе в получении налогового вычета за военную ипотеку?

Если вы получили отказ в получении налогового вычета за военную ипотеку, не отчаивайтесь. Сначала, необходимо узнать причину отказа, для этого можно связаться с налоговой инспекцией или обратиться к юристу для консультации.

Были случаи, когда налоговые органы отказывали в вычете из-за ошибок в договоре на жилую недвижимость или из-за неправильной оценки имущественного налоговой базы. В таком случае необходимо внести корректировки и предоставить правильно заполненный документ.

Если отказ связан с особенностью ипотечного кредита, то, возможно, стоит обратиться в банк, который выдал кредит. Дело в том, что при покупке вторичного жилья или новостройки были установлены условия, которые могут мешать получению налогового вычета. Можно попробовать переговорить с банком и изменить условия договора, чтобы не пропустить возможность получения вычета.

Также, возможно, проблема может быть связана со сроками подачи документов. Если вы сдавали декларацию после необходимого срока или не заполнили все поля в заявлении, то это может привести к отказу в получении вычета. В этом случае, лучше обратиться в налоговую инспекцию, чтобы получить консультацию и советы по дальнейшим действиям.

Но никаких гарантий на получение налогового вычета нет, так как это зависит от ряда общих и личных факторов, включая год получения вычета, размер ипотечной задолженности и другие денежные обязательства перед государством. В любом случае, желательно своевременно и правильно оформлять документы при покупке жилого объекта, а также внимательно следить за сроками подачи заявления на вычет.

Налоговый вычет на ремонт и отделку квартиры, купленной по военной ипотеке

Примечателен тот факт, что налоговый вычет по военной ипотеке может быть получен не только на объект недвижимости, но и на ремонтные работы, которые проводились в нем. А в частности, военнослужащий в праве сделать запрос на частичный возврат средств в случае, если квартира покупалась в строящемся доме, то есть в состоянии «коробка с окнами», а значит, в ней необходимо проводить полноценные отделочные работы.

• Как показывает практика, именно затраты на приобретение отделочных материалов и проведение ремонтных работ вызывают наибольшее число споров. Это обусловлено тем, что не все их виды (с точки зрения действующего законодательства) могут быть учтены в расходах, которые учитываются при расчете вычета по военной ипотеке.

Поэтому нужно помнить, что:

• Вычет с затрат на отделку применяется исключительно в том случае, если недвижимость приобреталась в новостройке, причем – на стадии возведения дома.
• Существует установленный на законодательном уровне перечень отделочных работ, которые могут учитываться при расчете налогового вычета по военной ипотеке. Например, к данному перечню относятся штукатурные работы, монтаж кухонного оборудования, оконных и дверных блоков, устройство стен, перегородок и потолков, а также укладка напольных покрытий, проведение облицовочных работ, гидроизоляционные, стекольные, покрасочные процедуры и т.д. Удивительно, но в этот список не входят сантехнические работы. Именно поэтому для исключения спорных ситуаций следует заблаговременно изучить список работ и материалов, затраты на которые могут быть учтены при расчете налогового вычета по военной ипотеке.
• Все затраты, связанные с покупкой строительных материалов и выполнением ремонтных работ, в обязательном порядке должны быть документально подтверждены. Претендовать на право получения соответствующего вычета по военной ипотеке можно лишь в том случае, если военнослужащий может предоставить счета, чеки, квитанции, банковские выписки и иные документы, подтверждающие факт оплаты.

Какие сложности могут возникнуть?

В актуальном законе о госпрограмме «Военная ипотека» возможность получения налогового вычета четко обозначена, но на практике многие военнослужащие сталкиваются с непредвиденными проблемами. При попытках возврата 13% от собственных средств, вложенных в покупку жилья, могут возникнуть следующие сложности:

• Иногда доказать, какая именно сумма была внесена из собственных сбережений, очень непросто. Множество споров возникает в случаях, если в процессе приобретения жилья были задействованы доходы, полученные от инвестирования денег. Единственным логичным решением в данном случае станет обращение к профессиональному юристу или адвокату, который сможет отстоять права контрактника.
• Не являются исключением случаи, когда налоговые органы отвечали отказом на прошение о возврате налогового вычета по военной ипотеке, при этом – без объяснения причины. Для урегулирования такой ситуации тоже рекомендуем прибегнуть к помощи экспертов.
• Увы, зачастую контрактникам приходится получать налоговый вычет по военной ипотеке через суд. Несмотря на то, что это крайняя мера отстаивания прав военнослужащего, прибегают к ней не так уж редко. Перед началом судебных разбирательств обязательно получите консультации у юристов по военной ипотеке, чтобы на 100% убедиться в своей правоте и получить детальную информацию о своих правах.

Почему могут отказать в оформлении военной ипотеки?

Как и обычные заемщики, военнослужащие иногда получают от банков отказы в выдаче ипотечных займов.

Причинами отказа могут стать:

• Плохая кредитная история;
• Имеющиеся крупные кредиты (например, иной ипотечный кредит в другом банке);
• Покупка квартиры средствами военной ипотеки у родственников — банк может принять ее за попытку обналичить средства ЦЗЖ;
• Ложная информация в заявлении на получение кредита.

Размер вычета по военной ипотеке в 2019 году

Размер налогового вычета равняется 13%. Такой процент удерживается у тех, кто получает официальную заработную плату. Максимальная сумма расходов, с которой можно вернуть обратно 13% – 2 млн. руб. 13% от 2 000 000 = 260 т.р., именно столько составляет предельный имущественный вычет. Его годовой размер зависит от того, какую зарплату получает военнослужащий.

Получить вычет при покупке квартиры можно и с процентов, уплачиваемых по ипотеке. Его предельная величина – 390 т.р. (13% от 3 млн. руб.).

Приведем пример:

• Зарплата военного в месячный срок – 25 т.р.;
• Годовая зарплата равняется 25*12 = 300 т.р.
• 13% от 300 т.р. = 39 т.р.

Расчет и характеристика процесса

Имеют право на налоговый вычет при покупке по военной ипотеке субъекты, принимающие участие в накопительно-ипотечной системе. При этом налог должен быть уплачен на недвижимость, в которой не было отделки, а жилье будет полностью ремонтироваться за собственные денежные средства.

В такой ситуации для применения налоговой льготы, связанной с возмещением НДФЛ в рамках военной ипотеки, необходимо сохранять всю подтверждающую документацию (чеки, накладные, ксерокопии соглашений со строительной фирмой). Так удастся в официальном порядке доказать факт осуществления затрат. При покупке жилья на вторичном рынке налоговая служба не компенсирует затраты на покупку и на капитальный ремонт.

Налоговый вычет по военной ипотеке (все 13%) единым платежом получить не удастся. В течение каждого года военному выплачивают определенную сумму, а остаток переходит на следующий налоговый год.

Допускается предварительно рассчитать, какое количество средств будет возвращено со стороны государства в текущем периоде.

Например, военнослужащий приобретает квартиру за 3200000 руб. Из этой суммы 2200000 руб. он перечисляет продавцу из бюджетных денег. Остаток выплачивает из собственных денег. Возврат осуществляется в размере 13%. Так, военный может вернуть 1000000*0,13 = 130000 руб. За текущий год субъект заплатил налоги в размере 60 тыс. руб. Поэтому возвращается только эта сумма, остальные 70 тыс. возвращаются в последующие периоды.

Отвечает директор юридической службы «Единый центр защиты» (edin.center) Константин Бобров:

По данному вопросу необходимо обратить к статье 220 Налогового кодекса РФ.

В соответствии с ней, если вы купили квартиру полностью за бюджетные деньги, то налоговый вычет не положен. Если же, например, НИС предоставила военнослужащему 2 млн рублей и еще 1 млн рублей он добавил сам, купив квартиру за 3 млн рублей, то у него возникает право на вычет с именно с той суммы, которую он внес за счет собственных средств, – 1 млн рублей.

Также налоговый вычет можно получить, если квартира покупали у застройщика и без отделки (в договоре купли-продажи должна быть отметка об отсутствии внутренней отделки), а владелец жилья делал ремонт на свои средства. Для этого необходимо сохранить все финансовые документы, подтверждающие покупку строительных материалов и иные связанные с ремонтом затраты.

Похожие записи:

• Размеры пособий с 1 февраля 2023 года: какие выплаты увеличились и на сколько?
• Может ли стажер ГИБДД останавливать для проверки документов 2023 года
• Как взыскать задолженность по алиментам через суд?