Налоговый вычет на ребенка: как получить

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет на ребенка: как получить». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Самый распространённый способ получения налогового вычета — через работодателя. Достаточно сдать в бухгалтерию документы, а там уже посчитают, сколько следует прибавить к зарплате. Выплаты увеличатся на несколько сотен рублей в месяц.

Как получить двойной налоговый вычет?

Двойной налоговый вычет полагается единственному родителю, если второй родитель умер, пропал без вести или в свидетельстве о рождении нет записи об отце.

Например, женщина родила ребёнка без отца. Она будет получать не 182 рубля, а 364 рубля. Если она выйдет замуж, то право на двойной налоговый вычет пропадёт. Зато прибавку к зарплате получит новый супруг.

Но даже при живом муже можно получить двойной вычет, если папа и мама развелись или не оформили брак. Второй супруг должен отказаться от получения налогового вычета и предоставить справку 2-НДФЛ с места работы.

Итак, налоговый вычет на ребёнка — не самая большая сумма, которую можно получить из бюджета. Но возврат налога не потребует много сил и времени — достаточно написать заявление работодателю, поэтому отказываться от этой возможности не стоит. Узнайте, если работодатель не делал за вас вычет, то подайте декларацию самостоятельно — за три года сумма более ощутимая, чем ежемесячные прибавки к зарплате.

Например, у вас один ребёнок и зарплата 25 000 рублей. За три года вы вернёте из бюджета 6 552 рубля.

Новое заявление на вычет

Для получения детского вычета работник должен написать соответствующее заявление в бухгалтерию. Данное заявление предоставляется однократно, например, при трудоустройстве на работу и не требует ежегодной подачи (письмо Минфина от 08.05.2018 № 03–04–05/30997). Но есть ситуации, при которых работник обязан писать новое заявление в связи с последующим изменением суммы вычета. К сожалению, не все работники ознакомлены с факторами, при которых необходимо писать новое заявление, что существенно осложняет работу бухгалтера. В качестве таких существенных факторов могут выступать следующие.

Новое заявление предоставляется в случае:

1. Рождения, усыновления, смерти ребенка, оформления опеки или попечительства.

2. Поступления ребенка (18-24 года) на очное отделение в колледж, техникум, ВУЗ и др.

3. Смены формы обучения ребенком (например, с очного отделения на заочное и наоборот).

4. Окончания учебного заведения или отчисления из него.

5. Развода единственного родителя ребенка.

6. Развода с родителем ребенка, не являющимся для вас родным.

7. Отказа одного из родителей от вычета в пользу другого.

Ещё о вычете на детей

С какого момента работник получит вычет на ребенка?

С месяца рождения ребенка, усыновления, установления опеки или попечительства.

До какого момента положен вычет?

До конца года, в котором исполнилось 18 лет.

Можно ли продлить срок?

Да, до 24 лет для студентов, аспирантов, ординаторов или интернов очной формы обучения (абз. 11 пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ). Если ребенок окончил обучение раньше, чем ему исполнилось 24 года, то вычет отменяется с месяца, следующего за месяцем окончания учебы. Если обучение не завершено до конца года, в котором ребенку исполняется 24, то вычет родителям предоставляется до конца этого календарного года.

Вычет на детей во время декрета

Если в семье воспитывается двое или больше детей, в некоторый период мама могла быть в декретном отпуске и получать пособие. Этот доход не облагается 13%, поэтому не платился налог на доходы физических лиц. Вы не сможете за этот период получать налоговый вычет.

Но шанс получить налоговый вычет все-таки есть. Пока вы были в декрете, ваш муж, который работал в это время и платил налог 13% НДФЛ, может подать заявление на возврат средств. В этой ситуации можно рассматривать более выгодный вычет, который зависит от лимита доходов.

Важно! Если мама оформлена в декрет до конца года, то вычет положен только за отработанные месяцы. Если вы были в декрете в начале года и вышли на работу, вычет оформляется, начиная с января (включая декрет). В электронной декларации эти данные вычисляются автоматически. На всякий случай, лучше проводите проверку расчётов самостоятельно. Если вы увидите существенные разбежности, всегда можно обратиться в налоговую службу и исправить это недоразумение. Чтобы не терять деньги, возможно, придётся заполнять документы вручную и подавать их самостоятельно.

Что такое стандартный налоговый вычет на детей

При устройстве на работу бухгалтер может попросить работника принести копию свидетельства о рождении ребёнка и подать заявление на вычет. Если у вас один ребёнок, то от налогооблагаемой суммы зарплаты будет осуществляться вычет в сумме 1400 руб., и уже от оставшейся суммы вы будете платить налог на доходы физических лиц. На каждого несовершеннолетнего ребёнка можно получать вычет и снижать налоговую нагрузку на свою зарплату.

Если родители оба трудоустроены, они имеют право оформить вычет на детей каждый на своей работе. Если родитель работает на нескольких работах по совместительству, то получить налоговый вычет он может только на одном месте работы. Льготы от государства можно получить только в том случае, если вы являетесь плательщиком НДФЛ и отдаете со своей прибыли 13% государству.

Если старшие дети уже достигли совершеннолетия, и вычет на них больше не выплачивается, то младшие дети всё равно учитываются при предоставлении вычета. Например, два старших ребёнка выросли, а на третьего предоставлялся вычет 3000 руб. в месяц. Так за ним и сохранится сумма 3000 руб. Государственный вычет придуман для того, чтобы поддерживать людей с небольшим уровнем дохода. Для целевого назначения льготы государство установило годовой лимит по доходам.

Налоговый вычет на детей

31 Авг 2018 stopurist 486 Поделитесь записью

Похожие записи

• Denis к записи Как написать заявление в пфр о назначении пенсии через госуслуги
• Игорь к записи Могут ли сократить с работы беременную женщину
• Андрей к записи Когда можно производить строительные работы в квартире
• Дарья к записи Фссп официальный сайт проверить задолженность по москве
• Григорий к записи Штраф для физ лица за незаконное предпринимательство

• Обязаны Ли Матери-Одиночке Предоставлять Индивидуальный График
• Новости О Продлении Декретного Отпуска 2020
• Оплата За Работу В Празднечные Дни 2020год Рб
• Можно Ли Вернуть Товар Без Чека И Без Бирки
• На Сдаче На Права Сколько Ошибок Допускается

Список документов для налогового вычета

Для начала нужно заключить сделку по покупке жилья. Затем получить в налоговой инспекции уведомление о том, что вы имеете право на вычет. И это право требуется документально подтвердить и доказать, что вы совершили покупку.

Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры необходимы документы:

• декларация о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ (бланк можно взять в налоговой или на ее сайте);
• справка от доходах по форме 2-НДФЛ (получить у работодателя);
• договор купли-продажи жилья;
• свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН);
• акт приема-передачи квартиры налогоплательщику (или доли в ней);
• документы, подтверждающие расходы на покупку имущества (банковские выписки, расписка от продавца о получении денег);
• паспорт;
• свидетельство о заключении брака (если квартира приобретена в браке).

При получении вычета по ипотечным процентам нужно предоставить:

• договор с кредитной организацией;
• график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.

Как получить налоговый вычет через работодателя

Получить имущественный налоговый вычет можно и через работодателя. Документы стоит подавать сразу, не дожидаясь конца года. В этом случае не нужно подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. Вычет предоставят на основании уведомления. Налоговая инспекция выдает такой документ по заявлению. Работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не выплатит полагающийся лимит компенсации. Эти средства можно направить на погашение ежемесячных ипотечных платежей.

Инструкция для получения имущественного налогового вычета через работодателя:

1. В произвольной форме написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.
2. Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета.
3. Предоставить полный пакет документов в налоговый орган по месту жительства.
4. По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет.
5. Предоставить работодателю выданное налоговым органом уведомление. Документ будет являться основанием для неудержания НДФЛ из зарплаты сотрудника до конца года.

Предоставляем стандартные вычеты за прошлые периоды

Кто предоставляет вычеты за прошлые периоды?Стандартные вычеты предоставляют по мере возникновения прав на них в отношении доходов текущего периода.

Вместе с тем если бухгалтер обнаружил ошибку или физлицо предъявило подтверждающие документы спустя некоторое время, то вычеты следует предоставить в отношении доходов за прошлые периоды, в которых возникло соответствующее право .

Сделать это может организация, которая в момент возникновения у физлица права на стандартные вычеты являлась местом основной работы и выплачивала ему доход. Нынешний источник дохода предоставить стандартные вычеты в отношении доходов за периоды работы у других нанимателей не вправе.

Внимание!
В отличие от социальных и имущественного вычетов стандартные вычеты не накапливаются и на последующие месяцы не переносятся.

Пример. Определяем место предоставления стандартных вычетов за прошлые периоды

В декабре 2018 г. физлицо узнало, что с июля 2018 г. имеет право на стандартный вычет на иждивенца – жену, находящуюся в отпуске по уходу за ребенком в возрасте до трех лет.

В период с июля по сентябрь 2018 г. местом основной работы физлица являлась организация «А», с октября 2018 г. по настоящее время – организация «Б».

Можно ли вернуть излишне уплаченный налог за прошлые годы?

Да, можно. Если вы не знали о своем праве на стандартные вычеты и в течение года или прошлых лет не предоставлялись работодателем или были предоставлены в меньшем размере, налогоплательщик вправе их получить по итогам года, при обращении в налоговый орган по месту своего жительства при подаче налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ и документов, подтверждающих право на такие вычеты. В данной декларации вы самостоятельно производите расчеты и налоговая инспекция возвращает вам на расчетный счет в банке (чаще всего на сберкнижку) излишне удержанную сумму налога.

В соответствии с пунктом 7 статьи 78 Налогового кодекса заявление о возврате излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты налога. Таким образом, налогоплательщики одновременно с подачей в налоговые органы налоговой декларации по форме 3-НДФЛ, в которой заявлены налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц, вправе также представить заявление на возврат излишне уплаченного налога.

Как получить стандартный налоговый вычет по НДФЛ за прошедшие периоды?

Стандартные налоговые вычеты предоставляются определенным категориям граждан — налоговым резидентам в отношении доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13% (за исключением доходов от долевого участия в организациях) (п. 3 ст. 210, пп. 1, 2, 4 п. 1 ст. 218, п. 1 ст. 224 НК РФ).

По общему правилу налоговыми резидентами признаются физлица, фактически находящиеся в РФ не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев ( п. 2 ст. 207 НК РФ).

Для получения вычета в течение календарного года необходимо подать работодателю заявление на получение стандартного налогового вычета и документы, подтверждающие право на него (ст. 216, п. п. 3, 4 ст. 218 НК РФ).

Также вы вправе получить стандартный вычет и вернуть излишне уплаченный НДФЛ по окончании года, обратившись в налоговый орган (п. 4 ст. 218 НК РФ). В таком случае рекомендуем придерживаться следующего алгоритма.

Шаг 1. Подготовьте необходимые документы

Для подтверждения полученных за год доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%, вам необходимо запросить и получить у работодателя справку по форме 2-НДФЛ за истекший календарный год.

Как получить налоговый вычет?

Гражданин для получения вычета должен подать декларацию по форме 3-НДФЛ в Налоговую службу до окончания года. Для этого ему необходимо:

— Получить справку по форме 2-НДФЛ с места работы о полученных средствах и начисленных налогах;

— Собрать пакет документов, подтверждающих возможность получения гражданином налогового вычета на детей;

— Заполнить декларацию 3-НДФЛ;

— Сдать декларацию в налоговую службу, приложив необходимые документы.

Процесс проверки документов обычно длится 3 месяца со дня подачи декларации.

Помните: При подаче документов обязательно имейте с собой оригиналы, так как налоговый инспектор может их проверить при возникновении сомнений.

Отсутствие зарегистрированного брака между родителями, на обеспечении которых находится ребенок, не препятствует получению «детского» вычета.

В этом случае документами, подтверждающими право на вычет, являются (письмо Минфина России от 15.04.2011 № 03-04-06/7-95):

• копия свидетельства о рождении ребенка;
• копия свидетельства об установлении отцовства (если отец не вписан в свидетельство о рождении ребенка);
• письменное заявление матери ребенка о том, что отец ребенка фактически проживает с ребенком и (или) участвует в обеспечении ребенка;
• справка о совместном проживании с ребенком, если подтверждение матери отсутствует.

“Налоговый вычет на детей” – что это?

Мера стимулирования граждан, направленная на поддержание семей с детьми и небольшим доходом. Именно поэтому в законе четко определен лимит. Как только ваш доход с начала года перейдет отметку в 350 000 рублей, то в последующие месяцы года вычет вам предоставляться не будет. например, при доходе в 100 000 рублей в месяц, вычет будет предоставляться на первые 4 месяца года, далее вычет можно будет получить только со следующего года до достижения того самого порога совокупного дохода.

По сути налоговый вычет заключается в определенной льготе при уплате НДФЛ, которая закреплена в п. 4 ч. 1 ст. 218 Налогового кодекса РФ. Суммы вычета фиксированы и прописаны в Налоговом кодексе:

• 1 400 рублей – на первого ребенка;
• 1 400 рублей – на второго ребенка;
• 3 000 рублей – на третьего и каждого последующего ребенка;
• 12 000 рублей – на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащимся очной формы обучения, аспирантом, ординатором, интерном, студентом в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы;

Налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на опекуна, попечителя, приемного родителя, супруга (супругу) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах:

• 1 400 рублей – на первого ребенка;
• 1 400 рублей – на второго ребенка;
• 3 000 рублей – на третьего и каждого последующего ребенка;
• 6 000 рублей – на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы.

Важно! Государство не выплачивает вам сумму, прописанную в Налоговом кодексе. Эта сумма вычитается из вашей налоговой базы. Т.е. при доходе в 25 000 рублей в месяц и наличии одного ребенка НДФЛ будет облагаться сумма в 23 600 рублей, т.е. каждый месяц вы будете экономить 182 рубля за счет налогового вычета.

Похожие записи:

• Заполнение налоговой декларации 3 НДФЛ
• Алименты сколько платить на одного ребенка в 2024 году
• Считается ли действительным рваный паспорт?